Assegno non trasferibile e altre clausole

Punti chiave

• Con la clausola non trasferibile l'assegno può essere pagato solo al beneficiario indicato o incassato tramite una banca.
• La barratura (due linee parallele) riguarda il modo di incassare: generale o speciale se indica una banca.
• Le clausole proteggono da incassi non dovuti e rendono il pagamento più tracciabile, ma non rendono l'assegno invulnerabile.
• Quando la dicitura è obbligatoria dipende dalle norme antiriciclaggio, che cambiano: verifica le regole in vigore presso la banca.
• Se ricevi un assegno non trasferibile, non tentare di girarlo a terzi: versalo sul tuo conto.

Che cosa sono le clausole di un assegno?

Le clausole sono diciture, parole o segni che si aggiungono al titolo per regolarne l'utilizzo. Servono a proteggere chi paga e chi riceve, riducendo il rischio che l'assegno finisca nelle mani sbagliate o venga incassato da chi non ne ha diritto. Fra tutte, la più conosciuta è la dicitura non trasferibile, ma ne esistono altre. In questa guida le descriviamo in termini generali e senza indicare soglie o importi, perché le regole, in particolare quelle antiriciclaggio, cambiano nel tempo: chiedi alla tua banca quali sono in vigore.

Che cosa significa la clausola non trasferibile?

Cosa significa

Quando su un assegno compare la dicitura non trasferibile, il titolo può essere pagato soltanto al beneficiario indicato, oppure incassato tramite una banca per suo conto. Non può quindi circolare di mano in mano con una serie di girate. In pratica, il beneficiario non può cedere l'assegno a un'altra persona firmandolo sul retro come se fosse un normale titolo trasferibile. L'unica girata consentita, in genere, è quella finalizzata all'incasso presso una banca.

A cosa serve

Lo scopo è duplice. Da un lato tutela chi emette il titolo e chi lo riceve, perché se l'assegno viene smarrito o rubato è molto più difficile che qualcuno diverso dal beneficiario riesca a incassarlo. Dall'altro rende il pagamento più tracciabile, aiutando il rispetto della normativa antiriciclaggio, che prevede regole specifiche sull'uso dei titoli di pagamento.

Quando è obbligatoria

Le norme stabiliscono in quali casi la clausola deve essere apposta. Non riportiamo soglie perché sono soggette a modifiche. In molti casi i moduli di assegno vengono forniti dalla banca già con la dicitura prestampata. In presenza di dubbi, chiedi alla banca se i tuoi assegni la riportano già e, in caso contrario, in quali casi devi aggiungerla di tua iniziativa.

Come si apporta

Di norma la dicitura è scritta nell'apposito spazio sul fronte oppure è già stampata sul modulo. Il consiglio generale è di verificare che sia ben visibile e leggibile; non cancellarla né modificarla. Se hai bisogno di un assegno con caratteristiche diverse, parlane con la banca.

Che cos'è la barratura?

La barratura consiste in due linee parallele tracciate sul fronte dell'assegno. Può essere generale, quando tra le linee non c'è alcuna indicazione, oppure speciale, quando tra le linee è indicato il nome di una banca. Nella barratura generale il titolo può essere pagato a una banca o a un cliente del trattario; in quella speciale, solo alla banca indicata. Si tratta di uno strumento che limita le modalità di incasso e quindi riduce i rischi di utilizzo improprio. Per i dettagli sul funzionamento in pratica, rivolgiti alla tua banca.

Clausole e barratura a confronto

Quali altre diciture esistono?

• Pagabile a [nome del beneficiario]: indica a chi deve essere pagato il titolo.
• Senza spese o diciture analoghe: riferite a eventuali avvisi o protesti; il loro significato e il loro effetto dipendono dalla normativa in vigore.
• Estinto o annullato: apposte dalla banca o da chi gestisce il titolo quando questo non è più utilizzabile.

Non tutte queste formule hanno lo stesso rilievo giuridico e alcune sono più un'abitudine che un obbligo. Se ricevi un assegno con diciture che non conosci, chiedi spiegazioni alla banca prima di accettarlo.

Come interagiscono clausole e girata?

La presenza di clausole incide in modo diretto sulla possibilità di girare il titolo. Un assegno senza la clausola di non trasferibilità può, in linea di principio, passare da una persona all'altra, con il rischio che l'ultimo possessore non coincida con quello che l'emittente aveva in mente. Con la clausola, la circolazione è fortemente limitata. Per approfondire, leggi la guida su come compilare e girare un assegno.

Cosa fare quando si riceve un assegno non trasferibile?

• Verifica che il nome del beneficiario sia quello corretto: non potrai cambiarlo né cederlo.
• Per incassare, versa il titolo sul tuo conto presso la tua banca o presentalo secondo le indicazioni dell'istituto.
• Non tentare di girarlo a terzi: potrebbe non essere accettato.
• Se ti serve un altro beneficiario, valuta con chi ha emesso il titolo di annullarlo e rifarlo.

Le clausole eliminano ogni rischio?

Le clausole non rendono l'assegno invulnerabile. Una falsificazione o una manomissione possono comunque verificarsi, e un'omissione involontaria, come dimenticare di apporre la dicitura quando serve, può avere conseguenze, anche di tipo sanzionatorio. È quindi importante informarsi sulle regole in vigore e, in caso di incertezza, farsi guidare dalla banca. Se hai un dubbio sul tuo caso specifico, non fare affidamento solo su una guida generale: consulta le fonti ufficiali o un professionista.

Che rapporto c'è con la normativa antiriciclaggio?

La disciplina antiriciclaggio incide su molte operazioni, compresa l'emissione e la circolazione di assegni. Le regole possono riguardare le diciture obbligatorie, la tracciabilità e l'uso del contante in alternativa. I dettagli, comprese soglie e sanzioni, sono stabiliti dalle norme e aggiornati periodicamente: vanno verificati sul sito ufficiale della Banca d'Italia e, per gli aspetti fiscali, dell'Agenzia delle Entrate.

Un esempio pratico

Pensa a un assegno consegnato a un fornitore e poi smarrito durante un trasporto. Se il titolo è trasferibile e privo di altre protezioni, chi lo trova potrebbe tentare di presentarlo all'incasso, magari girandolo a una terza persona. Se invece porta la dicitura non trasferibile, la strada per incassarlo senza essere il beneficiario si complica molto, e la banca può accorgersi della discrepanza. Questo esempio non garantisce alcun esito, ma mostra perché le clausole sono considerate una buona pratica di prudenza.

In termini semplici, un assegno con la clausola non trasferibile può essere pagato soltanto al beneficiario indicato oppure accreditato sul suo conto, e il beneficiario può affidarlo a una banca per l'incasso. La barratura, invece, riguarda le modalità di pagamento: con la barratura generale il titolo può essere pagato a una banca o a un cliente del trattario, con quella speciale solo alla banca indicata.

In sintesi

Le clausole sono piccole parole con un grande effetto pratico. La dicitura non trasferibile limita la circolazione del titolo e protegge chi lo emette e chi lo riceve; la barratura limita le modalità di incasso; altre diciture chiariscono l'intenzione delle parti. Prima di compilare o accettare un assegno, controlla sempre quali clausole sono presenti e che cosa significano nel tuo caso, chiedendo conferma alla banca. Queste informazioni sono di carattere generale e non costituiscono consulenza bancaria, legale o fiscale.

Fonti

• Banca d'Italia
• Agenzia delle Entrate
• Normattiva - R.D. 1736/1933, norme sull'assegno bancario e sull'assegno circolare (indice dei capi: pagamento, sbarramento, non trasferibilità, ammortamento)

Contenuto di educazione generale, non consulenza bancaria, legale o fiscale. Norme e condizioni cambiano: verifica sul sito ufficiale della Banca d'Italia, dell'Agenzia delle Entrate e presso la tua banca.